コープさっぽろのファイナンシャルプランナーが、くらしのお金に関する社会保障制度や税制の解説や、知ってトクするお金の知識を毎月お届けします。みなさまの生活に役立つこと間違いなし！

先日、職場のNさんから聞いた話です。

「先日、マンションの管理会社から電話があって、小学生の息子が駐輪場に自転車を入れるときに、近くの車に傷をつけてしまったらしいんですよね。本人も気づいてなかったようなんですけど、ドライブレコーダーを確認すると間違いなくウチの子。もう平謝りですよ！でもそこで、『あ、個人賠償使えるかも？』って思い出して…。すぐに電話して、そこから先は車の持ち主や修理工場とのやりとりも全部保険会社におまかせ。スムーズな対応で修理代（約6万円）が補償されて、ホントに助かりました！」

Nさんのように、子供の行動でヒヤッとしたことありませんか？個人賠償責任保険（個人賠責）は、このような「日常生活での偶然の事故により、相手に与えた損害を賠償する保険」です。家族の1人が加入していると同居の家族および別居の未婚の子も補償の対象となるものがほとんどです。月々の保険料は百円台から。補償額は1億円以上というものがほとんどですから、一家に一本、必ず入っておきたい保険です。

個人賠償は、自動車保険や火災保険に特約として付いていることもあるので、まずは確認を。コープ共済≪たすけあい≫は、各コースに月々140円で個人賠償を付けることができ、補償額は最高３億円。示談交渉サービス付きで安心です。Nさんは、お子さんの≪たすけあい≫J1000円コースに個人賠責をつけていたそうです。
加入していて良かったですね！

最近話題のポイ活。実践されている方もいらっしゃると思います。ポイ活をしていると、「リボ払いにすると、ポイントが〇倍になるので、とってもお得です！」この言葉をよく耳にしませんか？このリボ払い（リボルビング払い）、利用金額に関わらず、毎月一定額を支払う方法です。楽な支払方法で、ポイントが沢山貰える、とってもお得な方法に感じます。でもちょっと待って下さい！！

　リボ払いは手数料という名の利息を支払います。そう、リボ払いはれっきとした高金利の借金です。
　某ネット系カードを例にすると、実質年率（1年間借りた場合の利率）15.0％。消費者金融とあまり変わらない金利です。
　もし、10万円の買い物をして、毎月1万円のリボ払いにすると、総支払額は10万7,497円、利息7,497円を余計に負担することになります。
　ちなみに、道内銀行の定期預金金利は0.002％が主流。仮に10万円を1年間預けても、利子はたったの2円（課税前）です。15％の利息がいかに高いか一目瞭然です。

クレジットカードの支払方法のうち、１回払い、２回払い、ボーナス１回払いは無利息です。利用するときは管理のしやすい１回払いがおススメ！クレジットカードは便利な道具です。かしこく使って、楽しいポイ活ライフを送りましょう！！

ふるさと納税で、全国各地の特産品が届くという話、聞いたことありますよね？「ふるさと納税っていったい何？」という方に、今回は簡単にそのしくみをお伝えします。

ふるさと納税とは、正式には「寄付」のことです。自分のふるさとや、好きな自治体を選んで寄付すると、その自治体からお礼が届くという制度です。
例えば、Aという自治体に1万円寄付すると、翌年の住民税から8千円が安くなります。自己負担は2千円！つまり、ふるさと納税は住民税の先払いです。３つの自治体に1万円ずつ寄付した場合でも、自己負担はなんと2千円なのです。

何か所でも寄付できますが、おトクに寄付できるには上限があります。目安は1年間に払う住民税の2割程度。例えば1年間の住民税が10万円の人は2万円が上限です。今年ふるさと納税をした場合、来年の6月からの住民税が安くなります。

1年間の寄付先が5か所以下で、確定申告をしないサラリーマンなら、「ワンストップ特例制度」を利用すれば、面倒な確定申告の必要もありません！

ふるさと納税サイトをのぞいてみましょう。「ふるさと納税」で検索すると「ふるさとチョイス」「さとふる」など、様々なサイトが表示されます。ネットショッピング感覚でお礼の品を選ぶことができますよ。子ども向け、家族向けのラインナップもたくさん！

例　ライディングパーク引き馬体験券・乗馬券（南幌町）
　　レンタルキャンピングカー（美幌町）
　　絵本の里大賞入賞絵本セット（剣淵町）

気軽に、おトクなふるさと納税にチャレンジしてみませんか？

クレジットカードや○○ペイなどの【キャッシュレス決済】は、ポイントもたまるし、小銭のやりとりもなくて、とっても便利！でもつい使いすぎたり、「今月カードの引き落としいくらになるんだっけ？」と、管理が面倒と感じている人も多いのではないでしょうか？そんなあなたにおススメなのが、デビットカードです。

デビットカードは、銀行口座とひもづいた、キャッシュレス決済用のカードです。クレジットカードと使い方は全く同じですが、その場で銀行口座からお金をおろして払うイメージ。実際に、使った瞬間に口座残高が減ります。なので、残高以上の支払いはできませんし、一回払いのみです。銀行のキャッシュカードをそのまま使うＪデビットと、VISAやJCBなどの国際ブランド付きデビットがありますが、ここでは国際ブランド付きデビットについて解説します。

①　使いすぎない
　　口座残高までしか使えませんし、利用限度額も設定できます。
②　15歳以上（原則）で、銀行口座さえあれば作れる
③　利用のたびにメール通知、アプリで履歴確認もラク
　　どこでいくら使ったかすぐわかって、家計管理にも便利。
④　ポイントが貯まる（またはキャッシュバックがある）

デビットカードのデメリット
①　分割払いができない
　　残高以下の一回払いしかできません。　　　
②　キャッシング機能がない
　　基本的に銀行のキャッシュカードと一体型なので、ATMでお金をおろすことはできますが、お金を借りることはできません。
③　ETCカードは発行できない

Jデビットよりも、国際ブランド付きデビットのほうが、国内・海外どこでも使えて便利です。大事なのは、「どこの銀行で作るか」。選ぶポイントは２つです。
①　普通預金の利率
　　常にある程度まとまったお金を入れておく口座になるので、利率は要チェックです。ネット銀行なら、地元の銀行の100倍も利率が高い場合があります！
②　ポイント付与率（またはキャッシュバック率）
　　銀行によって5~10倍の違いがあります。カード利用額に応じてキャッシュバック率が上がる銀行も。

普段使いに、海外旅行に、お子さんの金銭教育に…デビットカードのメリットを活用してみませんか。申込みは銀行窓口、またはネットで簡単にできます！

①「暦年贈与」

だれでも、1年間に（1月1日～12月31日）に受けとった金額が110万円までなら税金はかかりません（使用目的は限定されません）

②「そのつど贈与」

孫の教育費や生活費として必要なときに、そのつど援助してもらうのは税金がかかりません。
（例）小学校入学費用として10万円、中学校入学費用として15万円
　　　高校入学費用として18万円、大学授業料として205万円
　　　20歳のとき、海外大学への留学費用として
　　　（渡航費23万円、授業料186万円、現地生活費）

③「教育資金一括贈与の非課税措置制度」の利用

孫が小さいころなどに、まとめて援助してもらう場合、孫一人につき1500万円まで非課税となる制度です。（2023年3月31日まで）

注１）孫名専用口座の開設が必要
注２）塾や習い事費用は500万円まで
注３）贈与された孫が30歳になったとき残高があれば、残高に贈与税がかかる。
　　　　（30歳でも在学中のときは非課税）

①～③以外で1年間に110万円を超える金額をもらったときは
超えた金額に贈与税がかります。

例　200万円をもらったら・・贈与税は9万円！

非課税となる
①「暦年贈与」
②「そのつど度贈与」
③「教育資金の一括贈与に係る贈与税非課税措置」
は、それぞれが併用可能です。
時期や金額、利用しやすさなどを考慮しながら、上手に組み合わせて活用するとよいでしょう。

おうち時間が増えた今、フリマサイトやハンドメイド販売サイトなどを利用して、手作り品を販売する人も増えています。売上が増えると、税金って大丈夫？と少し気になりますよね。収入によって、全然大丈夫な場合もありますし、税金を払わなければならない場合もあります。詳しくみてみましょう。

税金がかかるのは売上から経費をひいた金額（雑所得）です。

（ハンドメイド販売が副業や趣味の範囲であれば「雑所得」）

雑所得＝売上収入－経費（1月1日～12月31日の１年間）

経費とは原材料費や梱包材、送料、また挨拶状や台紙などの印刷代も含まれます。特に趣味でハンドメイド作品を販売していると、経費計算があいまいになりがちです。正しく経費を計算することで納税の判断ができ、販売価格の参考にもなります。経費は必ず記録を取っておきましょう。

＜他に、パートなどの給与収入があるケース＞

雑所得が20万円超は確定申告が必要です。所得額によって住民税・所得税がかかります。


＜他にパート収入など収入がないケース＞

雑所得が43万円以下であれば税金はかかりませんが、43万円を超えると住民税、
48万円を超えると所得税もかかります。


税金は所得額で違います。まずは、一度きちんと計算してみましょう。

失業したときに失業手当が受けられる雇用保険。パートやアルバイトでも週20時間以上で加入しているはずです。あなたの周りにコロナ失業いませんか？
通常、自己都合退職の場合、２カ月間の給付制限がありますが、新型コロナの影響により自己都合退職した場合は、「コロナ特例」により、2カ月間の給付制限がなくなります。

給付制限　7日間の待機期間のみ
雇用保険加入期間：離職前1年間に6ヶ月以上

【コロナ特例の自己都合離職の条件例】

・本人の職場で感染者が発生したこと
・本人もしくは同居の家族が
　　基礎疾患がある・妊娠中・高齢（60歳以上）など


　※参考（自己都合退職）
　　給付制限　7日間の待機期間+2カ月間の給付制限（20年10月以降の退職）
　　雇用保険の加入期間：離職前2年間に12か月以上

正当な理由のある自己都合退職（特定理由離職者）の場合も2カ月間の給付制限がなく、加入期間の条件が緩和されています。

例　・契約更新を希望したが認められず離職　
　　・父母の扶養や介護など家庭の事情の急変で離職
　　・配偶者や扶養親族と別居が困難になり離職
　　・結婚に伴う転居で通勤が不可能になり離職　など

この場合、もともと2カ月間の給付制限がありません。
離職前1年間に6ヶ月以上の加入があれば受給できます。

※失業給付の給付日数・手当額は「離職理由」「年齢」「加入期間」によって違いがあります。

雇用保険はもしものときのライフライン！
少しでもあてはまるかも？と思ったら
まずはハローワークの窓口に聞いてみましょう。

子育て中は何かとお金がかかります。特に教育費は成長とともに増えていきます。子どもの教育費を用意する手段として、学資保険などもありますが、児童手当を教育資金として貯める、という方法もあります。

大学までの教育費は、トータルで1,000万から2,000万円以上かかると言われます。高校までは生活費から捻出するとしても、大学入学時にはまとまった金額を用意しておく必要があります。大学4年間にかかる費用は、国公立で約243万円。私立理系の場合は2倍以上かかることもあります。特に入学時には、入学金と授業料、さらに一人暮らしをするのであれば引越代などもかかってきます。一概にいくら、とは言えませんが、高校卒業までに入学金プラス2年目までのお金を用意しておくと安心です。

児童手当は、中学校を卒業するまで（15歳の誕生日後の最初の3月31日まで）の児童を育てる保護者に対して支給されます。

・所得制限額以上の世帯には特例給付として、1人当たり5,000円/月
・2022年10月支給分から、年収1,200万円以上の世帯に対する児童手当は廃止（※所得制限は世帯合算でなく、保護者のうち所得の高い方が対象）

この児童手当を15年間全額貯金すると、総額は約200万円（第3子以降は約250万円）。将来の教育費の、大きな助けになり得る金額です。

児童手当は手当を受ける人（保護者）の口座に振込まれます。生活費用の口座を指定していると、いつの間にか使ってしまった、ということにもなりかねません。教育費専用の口座を振込先に指定して、確実に貯める仕組みをつくりましょう。振込先は、金利の高いネット銀行がお勧めです。

もちろん家計に合わせて、全額でなく例えば月5,000円ずつ貯めるなど、無理のない範囲で貯蓄していくことが大切です。
教育資金の準備は、早ければ早いほど余裕ができます。子どもが小さいうちから計画的に準備していきましょう。